环球快消息!上交所针对格力地产免税资产重组发出问询函 针对交易方案调整等


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观点网讯:4月26日,格力地产股份有限公司收到上交所关于免税资产重组的问询函。

观点新媒体了解,上交所提出了共24条问题,包括交易方案调整相关。

资料显示,交易方案调整主要涉及交易作价由122.15亿元调整为89.78亿元;现金支付金额由8亿元调整为13.467亿元;发行价格由4.3元/股调整为5.38元/股;配募金额由8亿元调整为不超过70亿元,发行方式由锁价调整为询价。

同时,重组报告书披露,本次交易前标的公司进行了部分股权、资产剥离,以及恒超发展货款纠纷(标的金额1.27亿港币)相关费用、收益的剥离。

根据公开资料,前次申报评估中,将经营免税品销售业务的免税集团、珠海中免、恒超发展和天津珠免四家公司纳入模拟合并范围,评估价值为125.66亿元。而本次申报评估中,以单体报表作为评估基础,评估价值为93.28亿元。

上交所请格力地产披露,表格列示剥离股权、资产的具体原因,剥离股权、资产对关联交易及同业竞争的影响,是否新增关联交易或同业竞争。

并说明,表格列示前次评估中,母公司及各子公司的估值结果;评估基准日后免税集团剥离资产及其在前次评估中的估值结果;(2)前后两次评估中经营性资产、长期股权投资以

及少数股东权益合并计算差异较大的原因,相较前次申报,本次申报标的资产是否发生不利变化,导致相关资产减值;

剥离企业的主营业务、主要财务数据,成本分摊和收入确认是否独立、准确,是否存在成本、收入划分不清的情况;关联交易中,大额现金支付且支付金额上调的原因及合理性;配套募集资金金额及作价方式调整的原因;恒超发展相关纠纷涉及的具体业务,大额债权形成原因;剥离对后续仲裁事项的影响,恒超发展是否需要配合或仍有其他义务。

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